Protokół
z kontroli prawidłowości zaciągania zobowiązań
przez Gminę Kudowa Zdrój
- Nazwa i adres kontrolowanego podmiotu: Urząd Miasta Kudowa Zdrój ul. Zdrojowa 24.
- Kontrolujący : Radni Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Kudowie Zdroju Ł. Rachuba, D. Kobel, A. Filewicz, Z. Gaździak
- Data rozpoczęcia i zakończenia czynności kontrolnych - 20.12.2004r. i 06.01.2005r.
- Określenie podmiotowego zakresu kontroli i okresu objętego kontrolą : „Kontrola prawidłowości zaciągania zobowiązań przez Gminę Kudowa Zdrój w roku 2004”.
- Imię i nazwisko kierownika kontrolującego podmiotu: Pan Czesław Kręcichwost – Burmistrz Miasta
- Przebieg i wynik czynności :
Komisja dokonała kontroli prawidłowości zaciągania zobowiązań przez Gminę
i zapoznała się z następującymi materiałami :
- harmonogramem spłat rat kredytów i pożyczek oraz odsetek na rok 2004.
- zestawieniem należności z tytułu podatków lokalnych za okres 01.01.2004r. do 30.11.2004r.
- zestawieniem zobowiązań Gminy do 30.11.2004r.
Gmina zaciągnęła następujące pożyczki i kredyty długoterminowe :
- pożyczkę w wysokości 5.000 000 zł. w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i
Gospodarki Wodnej w Warszawie na modernizację i rozbudowę Oczyszczalni
Ścieków w Kudowie Zdroju. Umowa pożyczki nr 590/96/W-45/OW-OK./P z dnia
04.10.1996 roku.. Do umowy dołączonych jest 5 aneksów dotyczących
wielkości rat kapitałowych, terminu spłaty oraz wysokości
oprocentowania. Termin spłaty pożyczki przypada na koniec 2009r. Aneks
nr 5 z 17.09.2003 roku dotyczył zmniejszenia kosztów obsługi pożyczki
, które w wyniku negocjacji zostały obniżone o 5 % tj. o kwotę 678.000
zł. Gmina nie zalega ze spłatą pożyczki względem NFOŚiGW.
- kredyt
długoterminowy w wysokości 725.000 zł. został zaciągnięty w Banku
Inicjatyw Społeczno-Ekonomicznych S.A. Oddział Wałbrzych zgodnie z
Uchwałą Rady Miasta nr XXII/133/2000 z dnia 06.11.2000r. Kredyt został
zaciągnięty na dofinansowanie następujących zadań, na które wydatkowano
( łącznie ze środkami własnymi) :
a/ zakup samochodu pożarniczego – 76.400 zł.
b/ gazyfikacja – likwidacja niskiej emisji - 228.623zł.
c/ budowa osiedla domków jednorodzinnych
(uzbrojenie terenu) - - 503.048zł.
d/ remonty linii oświetleniowych - 109.133zł.
e/ remont dróg gminnych - 76.398zł.
f/ renowacja terenów zielonych - 133.400 zł.
Razem : 1.127.002 zł.
Raty z odsetkami spłacono terminowo.
- kredyt w
wysokości 3.000 000 zł. został zaciągnięty w Banku Inicjatyw
Społeczno-Ekonomicznych S.A. w Warszawie Oddział Wałbrzych na podstawie
Uchwały Rady Miasta nr XXXII/93/01 z dnia 31.08.2001 roku z
przeznaczeniem na zadanie : „Budowa Basenu Sportowo-Rehabilitacyjnego z
odnawialnymi źródłami energii ujętego w uchwale budżetowej na rok 2001
rok.
Wszystkie raty są spłacane terminowo.
Kredyty krótkoterminowe :
Gmina
zaciągnęła dwa kredyty krótkoterminowe na kwotę 500 000 zł. i 300 000
zł. W Banku Spółdzielczym w Kłodzku , na pokrycie występującego w ciągu
roku deficytu budżetowego.
Kredyt na kwotę 500 00 zł. - Umowa nr 4892/3125325/2004
Kredyt na kwotę 300 00 zł. - Umowa nr 5371/3125325/2004
Z powodu
niezrealizowania planowanych dochodów budżetowych oraz nieterminowego
regulowania należności z tytułu podatków został zaciągnięty w grudniu
2004r. kredyt długoterminowy w kwocie 1.000 000 zł. w Banku
Spółdzielczym w Kłodzku , z przeznaczeniem na spłatę zaciągniętych
kredytów krótkoterminowych, które zgodnie z ustawą o finansach
publicznych muszą być spłacone na koniec roku budżetowego oraz na
spłatę zobowiązań wymagalnych przede wszystkim wobec pracowników
oświaty ( odprawy, jubilatki , świadczenia urlopowe). Termin spłaty
kredytu określono na grudzień 2005r.
Zobowiązania Urzędu Miasta z tytułu dostaw materiałów i usług na dzień 30.11.2004 roku wynoszą 940.249 zł.
Odrębną
sprawą jest zobowiązanie wobec firmy MITEX. Spłata zobowiązań z tytułu
budowy basenu objęta została nowym harmonogramem spłaty zgodnie z
uchwałą Rady Miejskiej nr XXVIII/161/2004 z 10 listopada 2004 roku. W
toku prowadzonych negocjacji uzyskano:
- zmniejszenie kosztów
obsługi finansowej w części dotyczącej marży firmy Mitex S.A. z
5 % w skali roku do 3 % w skali roku
- wydłużenie terminu spłaty zobowiązań z 30.06.2010 roku do 31.12.2011 roku
-
włączenie dotychczasowego zobowiązania z tytułu kosztu czasowego
finansowania wierzytelności za rok 2003 i I, II, III kwartał 2004
roku oraz zobowiązania z tytułu spłaty wartości inwestycji za II i
III kwartał 2004 roku do harmonogramu spłat.
Na dzień
przeprowadzania kontroli zobowiązań wymagalnych z tego tytułu nie było.
Zobowiązania objęte porozumieniem wynosi 10.932.199 zł. Rata za IV
kwartał 2004 roku wynosi ok. 554.000 zł ( w zależności od stawki WIBOR
- 3M ) i płatna będzie do 21.01.2005 roku.
Komisja zapoznała się z zestawieniem należności Gminy z tytułu podatków lokalnych za okres od 01.01.2004r. do 30.11.2004r.
Z
przedstawionych materiałów i informacji od p. skarbnik wynika, że
należności gminy od osób fizycznych i prawnych wynoszą 2.040.229 zł w
tym : 1.203.864 zł to przypisy za lata ubiegłe i 836.365 zł to przypisy
z roku bieżącego.
Zobowiązania wobec oświaty na dzień 30.11.2004 wynoszą 396.203 zł i ulegną na koniec grudnia obniżeniu o kwotę ok. 134.000 zł ze względu na przeznaczenie zaciągniętego kredytu długoterminowego na spłatę zobowiązań wobec pracowników oświaty.
Wnioski z kontroli :
1. Kredyty i pożyczki w Gminie Kudowa Zdrój są spłacane w ustawowym terminie.
2. Niepokojący jest wzrost zobowiązań w porównaniu z rokiem 2003 o kwotę około 230 tys. zł.
3. Zobowiązuje się burmistrza miasta do opracowania programu naprawczego finansów Gminy.
4. Należy bezwzględnie – terminowo spłacać zobowiązania wobec wierzycieli likwidując tym samym zobowiązania wymagalne.
5. Należy w sposób zdecydowany ograniczyć do minimum zwolnienia podatkowe na 2005r. za wyjątkiem przypadków losowych np. klęska żywiołowa, śmierć, pożar.
6. Należy bezwzględnie egzekwować należności podatkowe wynikające z ordynacji podatkowej.
7. Należy zdyscyplinować kierowników jednostek budżetowych podległych Gminie do nieprzekraczania wydatków.
8. Nie należy wprowadzać nowych zadań rzeczowych związanych z wydatkami, które nie zostały ujęte budżecie Gminy.
9. Należy maksymalnie wyeliminować ponoszone wydatki rzeczowe, które Gmina może ale nie musi realizować.
10. Należy ograniczyć do minimum wydatki na bieżące utrzymanie Urzędu Miasta.
11. Należy
ująć w budżecie gminy na 2005r. inwestycje tylko o bardzo ważnym
znaczeniu gospodarczym (strategiczne) oraz te zadania inwestycyjne, na
które pozyskano środki finansowe z zewnątrz, i które muszą być
wydatkowane w tym roku.
12. Komisja dostrzega zaangażowanie
Burmistrza Miasta Pana Czesława Kręcichwosta mające na celu obniżenie
obciążeń Gminy z tytułu spłacanych
kredytów i pożyczek (zmniejszenia oprocentowania).
Protokół odczytano w obecności członków komisji i burmistrza miasta.
Data i miejsce podpisania protokołu Kudowa Zdrój, dnia 20.01.2005r.
Podpisy kontrolujących Podpis Burmistrza
Czesław Kręcichwost
1. Łucja Rachuba
2. Dariusz Kobel
3. Antonii Filewicz
4. Zygmunt Gaździak
Protokół otrzymują
1. Burmistrz Miasta Pan Czesław Kręcichwost
2. Przewodniczący Rady Miasta Pan Bogusław Burger
3. Komisja Rewizyjna
Metryka dokumentu
ukryjTytuł dokumentu: | Protokół z kontroli przeprowadzonej w dniach 20.12.2004 i 06.01.2005 r. przez Komisję Rewizyjną Rady Miejskiej Kudowy Zdroju w Urzędzie Miasta |
---|---|
Podmiot udostępniający informację: | |
Informację opublikował: | Administrator Systemu |
Data publikacji: | 05.11.2008 14:59 |
Data na dokumencie: | Brak |
Informację aktualizował: | Administrator Systemu |
Data aktualizacji: | 05.11.2008 15:59 |